M&A
「⾃社のスピーディーな業務拡⼤を図りたい」あるいは、「事業承継について悩んでいる」
このような場合のひとつの選択肢として、M&Aを活用するという方法があります。
「どこに相談すればいいのか」などお困りのときは、豊富な実績とノウハウでサポートする当法人にご相談ください。
M&Aとは？
M&Aとは、他社と提携して業務の拡大を目指すことをいいます。
また、M&Aにはさまざまな種類があり、メリット・デメリットもそれぞれです。
さまざまなM&Aの種類を以下の図にまとめております。
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資本提携
取引関係強化、経営権安定のため、相互に株式を持ち合うことをいいます。
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業務提携
他社と提携して製造や販売など業務上の協力関係を持つことをいいます。
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合併
2つ以上の会社が1つの会社になる方法をいいます。吸収合併、新設合併があります。
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株式譲渡・株式取得
代表的なM&A手法のひとつであり、原則として株式100%を売買することにより経営権を移動することを目的とします。
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MBO
社内の経営幹部を中心として、オーナー社長からの株式・経営権を取得する方法をいいます。
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会社分割
事業を既存または新設の会社に承継させることをいいます。新設分割、吸収分割があります。
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事業譲渡
株式の売買を伴わず、企業における特定の事業のみを譲渡・取得する手法です。
不要な債務を回避できるメリットと許認可などを自動的に承継できないデメリットがあります。
それぞれのM&Aのメリット・デメリットを踏まえて、
貴社に最適なご提案をさせていただきます。
M&A支援業務
主なM&A支援業務の内容
私どもは、M&A効果を最大化するため、適切なスキーム、作業スケジュール等の立案を行い、貴社にとっての最適なアドバイスを行います。
- 財務分析
デューディリジェンス - M&Aスキーム策定
- 企業概要書作成
- アドバイザリー契約書作成
- 買手・売手探索
- スケジュール策定・
進行管理 - 基本合意書・
譲渡契約書等作成 - クロージング実行
クロージング後のサポート
近年のM&A支援実績
- 総合病院（譲渡側アドバイザー）
- 上場システム開発会社（合併コンサルティング）
- ゴルフ場（譲受側アドバイザー）
- 心療内科クリニック（M&A仲介）
- 介護付き有料老人ホーム（M&A仲介）
- 化成品資材商社（譲渡側セカンドオピニオン）
- 食品スーパー（譲渡側アドバイザー）
- デイサービス（事業譲渡アドバイザー）
株式公開支援業務
株式公開を目指したいが、そんなノウハウも人材もいない。
そんな困った時、従来の証券会社、監査法人のように、個々に公開へ向けての指示をするだけではなく、
グループ各社のノウハウを集結し、トータル的・具体的実務レベルで当法人がサポートいたします。
株式公開のメリット
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- 長期安定資金の調達と
財務体質の強化 - 低コストで多様な資金調達が可能となります。
- 長期安定資金の調達と
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- 会社の知名度の向上及び
社会的信用力の増大 - 企業イメージや取引先・金融機関等からの信用が高まります。
- 会社の知名度の向上及び
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- 優秀な人材の確保、
従業員のモラールの高揚 - 新卒・中途など優秀な人材の採用が可能となります。
- 優秀な人材の確保、
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- 創業者利潤の実現
- オーナーは自身の投下資本の一部を回収し、創業者利潤を実現することができます。
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- 株式の公正な価格形成と
財産価値の増大 - 株式の換金性が高まり、株主の財産形成が図られます。
- 株式の公正な価格形成と
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- 事業承継
- 自社株式に換金性が付与されることが事業承継対策として有効な手段となります。
株式公開のデメリット
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- M&A や株式の投機的
取引に対する危険性 - 自由に株式が売買されることで、経営権が侵害される（買収）おそれがあります。
- M&A や株式の投機的
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- 株式事務の増大
- 株式の流通性が高まり、株主の異動が頻繁になり株式事務の負担が増大します。
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- ディスクロージャー、
内部統制制度の整備等に伴う
コスト・労力の増大 - 決算発表、有価証券報告書等の提出といった企業内容の開示が必要となります。
- ディスクロージャー、
会社にとってのデメリットを上回るメリットを享受できると判断した場合、株式公開を目指すことになります。株式公開の際には、初期段階からさまざまな政策や対策が必要となります。しかし、社長を含め株式公開の経験がある方がいるケースは稀で、通常、さまざまな分野において外部サポートが必要となります。
主な株式公開支援業務の内容
株式公開を目指す企業さまに、株式公開に必要な税務・会計の導入及び体制整備の支援を行います。
- 税務・会計上の
問題点の抽出・検証 - 事業計画策定
- 資本政策策定
- スケジュール策定
- 証券会社・監査法人・
株主名簿管理人等選定 - CFO・監査役等
キーパーソンの紹介 - 審査対応
- 内部統制の整備・運用
エンゼルキャピタルの投資実績
| サイボウズ株式会社 | 平成12年8月 東証マザーズ上場 |
|---|---|
| PIM株式会社 | 平成12年9月 ヤフー株式会社と合併 |
| 株式会社インフォキャスト | 平成12年10月 楽天株式会社子会社化 |
| フューチャーベンチャーキャピタル株式会社 | 平成13年10月 ヘラクレス上場 |
| 株式会社エルゴブレインズ | 平成14年2月 ヘラクレス上場 |
| 株式会社クエスト | 平成14年10月 ジャスダック上場 |
| アセット・マネジャーズ株式会社 | 平成14年11月 ヘラクレス上場 |
| スリープロ株式会社 | 平成15年11月 東証マザーズ上場 |
| 株式会社サイバーファーム | 平成15年11月 ヘラクレス上場 |
| 株式会社篠崎屋 | 平成15年11月 東証マザーズ上場 |
| 株式会社ベストリザーブ | 平成17年2月 ライブドア株式会社子会社化 |
| さくらインターネット株式会社 | 平成17年10月 東証マザーズ上場 |
| 株式会社アプレシオ | 平成17年11月 セントレックス上場 |
| 株式会社ドリコム | 平成18年2月 東証マザーズ上場 |
| バリューコマース株式会社 | 平成18年7月 東証マザーズ上場 |
| 株式会社日本M&Aセンター | 平成18年10月 東証マザーズ上場 |
| 日本商業開発株式会社 | 平成19年11月 セントレックス上場 |
| シナジーマーケティング株式会社 | 平成19年11月 ヘラクレス上場 |
| シンバイオ製薬株式会社 | 平成23年10月 ジャスダック上場 |
（会社名・市場は当時のもの）
株式公開支援の事例
大学における技術シーズの企業化および株式公開準備について全面的なサポートを行っております。
株式会社設立手続き、税務会計の整備、給与計算等の労務面での支援に加えて、エンゼルキャピタル株式会社による初期投資、また、外部投資家の資金を呼び込むための事業計画策定等のサポートを行いました。
現在は、取締役会へのオブザーバー参加や取引先の紹介等、将来の株式公開実現に向けたサービスを提供しております。
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細川総合パートナーズグループでは公認会計士・税理士・コンサルタント資格を所有したスタッフとグループ会社との連携で、さまざまなお困りごと、ご要望にワンストップでお応えいたします。どんなことでも、まずはお気軽にご相談ください。
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